Сколько стоит дарственная на дом и землю

Участники правоотношений дарения неминуемо задаются вопросом, сколько стоит дарственная на дом. Ответ зависит от двух факторов:

• будет ли соглашение удостоверяться нотариально;
• находятся ли его стороны в близких родственных отношениях.

Сколько стоит дарственная на дом по закону?

Итак, сколько стоит сделать дарственную на дом? Несмотря на то, удостоверена дарственная нотариально или нет, она подлежит обязательной государственной регистрации. Процедура проводится при условии уплаты госпошлины за перевод права собственности на каждый объект недвижимости на одаряемого.

Если отчуждаемое сооружение возведено на приватизированном участке, в дарственной будут фигурировать два объекта (сооружение, участок). В этом случае пошлина платится за регистрацию каждого из объектов отдельно, к заявлению прилагают две квитанции.

Если дом находится на неприватизированном участке, в соглашении будет значиться только один объект. Соответственно, госпошлина платится один раз. Сколько стоит дарственная на дом? По общему правилу госрегистрация перехода прав на недвижимые активы к физлицам оплачивается пошлиной в размере 2 тыс. руб. За аналогичные действия в отношении индивидуального жилого дома или участка, предназначенного для его размещения, уплачивается всего 350 рублей.

При госрегистрации доли в праве собственности госпошлина рассчитывается с учётом размера доли. Пример: госпошлина за регистрацию 1/3 в праве на жилое здание составит 116 рублей 67 копеек (350 руб. делят на 3).

Тем, кто задался вопросом, сколько стоит сделать дарственную на дом, интересно следующее. Государство стимулирует граждан пользоваться административными услугами в электронном виде. Заявители, которые подадут документы на госрегистрацию через ЕПГУ (единый портал муниципальных и госуслуг) с 2019 года, будут уплачивать пошлину в уменьшенном на 0,3% размере. Такие заявители должны представить соглашение, подписанное электронной цифровой подписью. Результат оказания госуслуги, а именно – дарственная с регистрационной надписью и выписка из ЕГРН также будут выданы им в электронной форме.

НДФЛ при дарении дома и земельного участка

В предыдущем пункте детально рассмотрен вопрос, сколько стоит дарственная на дом при госрегистрации. Речь идёт о скромных суммах. Очевидно, что основные расходы сторон, не являющихся родственниками, будут касаться уплаты налогов.

Считается, что одаряемый получил доход, равный полной стоимости объекта дарения. Стоимость дома и земельного надела по общему правилу определяется согласно сведениям госкадастра. Если заинтересованное лицо считает кадастровую стоимость завышенной, оно вправе инициировать проведение независимой оценки и уплачивать НДФЛ (налог на доходы физлиц) исходя из суммы, указанной в экспертном отчёте.

Итак, сколько стоит оформить дарственную на дом? НДФЛ для российских резидентов (лиц, пробывших на территории страны более 182 дней на протяжении отчётного года независимо от гражданства) составляет 13%. Нерезиденты уплачивают налог по ставке 30%.

В некоторых случаях одаряемый может воспользоваться налоговыми вычетами. Несмотря на это, оплата НДФЛ при получении в дар недвижимости связана с крупными расходами. Исключение касается случаев, когда подписана дарственная на дом между близкими родственниками. От уплаты НДФЛ освобождены одариваемые, являющиеся детьми/внуками, супругами, родителями, дедом/бабкой, братьями/сёстрами дарителя.

В правовой плоскости усыновление порождает те же правовые последствия, что и рождение собственных детей. Поэтому НДФЛ не взыскивается при переходе недвижимости в собственность усыновлённых от усыновителей и наоборот в порядке дарения.

Дарение недвижимости супругу подпадает под освобождение от НДФЛ только в случае, если брак официально зарегистрирован ЗАГСом. Фактическое сожительство не предполагает льгот по НДФЛ. Дарение недвижимости сестрой/братом даёт право не платить НДФЛ при наличии хотя бы одного общего родителя.

Оптимизация НДФЛ путём оформления дарения куплей-продажей

Зачастую подсчитав, сколько стоит дарственная на дом стороннему лицу, заинтересованные лица приходят к мысли о формальной замене дарения куплей-продажей. Это может иметь такие налоговые последствия:

1. Изменение налогоплательщика. Дарение безвозмездно, поэтому доход вменяется одаряемому. С куплей-продажей все наоборот: доход получает продавец. Он же признаётся плательщиком НДФЛ.
2. Уменьшение базы налогообложения. В некоторых случаях – до нуля.
3. Уменьшение налоговой ставки с 30% до 13% в случае, если даритель (мнимый продавец) является резидентом РФ, а одаряемый (мнимый покупатель) – нет.

Прежде чем подсчитывать, сколько стоит сделать дарственную на дом, следует рассмотреть налоговую льготу. В случае если мнимый продавец (фактический даритель) является резидентом РФ и отчуждаемое имущество пробыло у него в собственности более 3 лет, он вовсе освобождён от НДФЛ.

Если жилое здание и земельный надел находились в собственности мнимого продавца меньше 3 лет, он получит налоговый вычет. При этом облагаемая налогом база значительно уменьшится. Вычет предоставляется:

• при отчуждении жилья или земельного надела под жилым домом, а также, при продаже незастроенного участка (пустыря), предоставленного под возведение жилья;
• в размере, соответствующем документально подтверждённым расходам на самостоятельное возведение или приобретение дома, покупку земельного надела;
• в сумме, ограниченной 2 млн. руб.

Разница в итоговой сумме НДФЛ при продаже и дарении весьма существенна и возникает, за счёт сокращения базы обложения.

Оптимизация НДФЛ: расчёт на примере

НДФЛ = «база» * «ставка». Формула актуальна и при дарении, и при продаже. База соответствует:

• при дарении – полной кадастровой либо оценочной стоимости недвижимости (по выбору плательщика);
• при продаже – кадастровой либо оценочной стоимости недвижимости, уменьшенной на сумму, в которую она обошлась продавцу.

Приведём пример. Исходные данные:

• предмет соглашения – жилой дом стоимостью 1,4 млн. руб. и участок стоимостью 1,3 млн. руб.;
• участок приобретен отчуждателем за 1,2 млн. руб., дом возведен самостоятельно, подтвержденные расходы составляют 950 тыс. руб.;
• новый собственник имущества его отчуждателю близким родственником не приходится;
• отчуждатель является резидентом РФ, приобретатель – нет.

НДФЛ при дарении составит: 810 тыс. руб., что соответствует 30% от 2,7 млн. руб. НДФЛ при продаже составит: 91 тыс. руб., что соответствует 13% от 700 тыс. руб. Расчет базы: 1,4 млн. руб. + 1,3 млн. руб. – 2 млн. руб. = 700 тыс. руб.

Пояснение: в рассматриваемом примере от стоимости даримого имущества отнято именно 2 млн. руб., а не 2,15 млн. руб (1,2 млн. руб. + 950 тыс. руб.), поскольку такова граничная сумма налогового вычета.

Оптимизация НДФЛ: предупреждение

Налоговые выгоды при оформлении дарения между посторонними людьми (не родственниками) куплей-продажей очевидны. Доказать мнимый характер продажи очень сложно и такая вероятность минимальна.

Замена одной договорной конструкции другой имеет множество последствий. Стоит напомнить, что недвижимость, приобретённая по возмездной сделке, по умолчанию признаётся совместно нажитой супругами. Законодатель не наделяет продавца правом отменить совершённую сделку, тогда как дарителю такая возможность в ряде случаев гарантирована.

В случае расторжения мнимой купли-продажи по инициативе покупателя или его наследников, недвижимость будет возвращена мнимому продавцу (фактическому дарителю). Последний, соответственно, будет обязан вернуть придуманную выкупную стоимость, указанную в мнимом соглашении о продаже.

Ключевая особенность дарственной на дом и землю – двойственный характер предмета. В рамках одной сделки отчуждаются два юридически и фактически связанных объекта недвижимости. По общему правилу такое соглашение может быть оформлено самостоятельно, без участия нотариуса. Его госрегистрация обойдётся в минимальную сумму (700 руб.). От уплаты НДФЛ стороны освобождены только в случае, когда дарственная на дом совершена между родственниками.

Особыми подарками всегда считались объекты недвижимости, акции, доли в фирмах. В таких ситуациях без услуг специализированных организаций не обойтись, стоит разобраться, сколько стоит дарственная на дом и землю у нотариуса, и каков порядок данной процедуры.

Что это такое?

Прежде чем говорить о стоимости оформления документов, следует кратко описать суть процесса дарения. Это сделка, в которой даритель передает одаряемому какое-нибудь имущество, являющееся его собственностью безвозмездно. Гарантом наследования в таких случаях считается документ дарения, заверенный нотариально. В суде оспорить его практически нереально.

Стоит знать о некоторых ограничениях в отношении сторон процесса, прописанных в Гражданском кодексе РФ:

• Дарителем не может быть несовершеннолетний и недееспособный гражданин, и его представители;
• Одаряемыми не могут быть госслужащие, сотрудники лечебных и воспитательных организаций, социальные работники. Мы говорим о ситуациях, когда этот процесс касается посетителей или клиентов лиц с указанными должностями;
• Если жилье передается ребенку, не достигшему четырнадцати лет, на договоре должны поставить подпись родители или опекуны.
• Подростки 14-18 лет расписываются вместе с родителями.

Некоторые особенности

Точно сказать, сколько стоит оформить дарственную на дом и землю не получится, потому как есть много факторов, влияющих на цену услуг. К тому же в этой процедуре есть множество подводных камней. К примеру, бывают случаи, когда родители дарят сразу землю, дом своему сыну или дочери, а не деньги. При этом они не хотят презентовать ее семейной паре. По закону подаренное имущество после развода не делится, а остается за тем, кому было передано. В ситуациях, когда у дарителя есть супруг, а квартира – совместная собственность, к основному списку документов необходимо будет добавить согласие второго супруга на отказ от объекта.

И все же основная причина популярности такого договора – стоимость дарственной на жилую площадь между людьми в близких родственных отношениях. Обычно налог составляет 13% от цены передаваемой недвижимости, но при условии близкого родства он будет упразднен.

На цену документа будет влиять также способ его оформления. Согласно ГК договор дарения важно составить письменно и зарегистрировать в специализированной службе, в данном случае Регистрационной палате. Не обязательно обращаться за составлением и заверкой бумаги к нотариусу, но необходимо правильно и грамотно оформить сделку. Это довольно сложно, поэтому проще всего обратиться к специалисту в этой области.

Сколько стоит дарственная на дом и землю у нотариуса?

Такая процедура обойдется недешево, тем более, если собственность передается дальним родственникам или посторонним людям. Стоит отметить, что за нотариальными услугами обращаются во избежание появления претензий от третьих лиц. Если дойдет до оспаривания сделки, специалист выступит в суде свидетелем. Более того, в его конторе будет храниться копия документа, при необходимости его легко восстановить. Нотариусу нужно предоставить:

• Паспорта;
• Договора – должен быть у каждого участника сделки;
• Бумаги на недвижимость;
• Выписку из домовой книги;
• Письменное согласие от супруги/а;
• Доверенность – если оформляет представитель;
• Разрешение органов опеки – если есть попечители или опекуны у одаряемого.

Это стандартный перечень, но иногда он может быть меньше. После рассмотрения бумаг, составляется договор, подписывается обеими сторонами, заверяется и отправляется на государственную регистрацию.

Так что сказать, сколько стоит оформить дарственную на землю у нотариуса можно только после ознакомления со всеми документами. Для расчета стоимости услуг принимаются во внимание:

• Налог – 13% от цены недвижимости, если стороны не близкие родственники;
• Государственная пошлина за регистрацию. Чаще всего, нотариусу платят не 2000 рублей, а примерно 2500, потому как он сам обращается дальше в нужные инстанции;
• Госпошлина за услуги. Размер зависит от отношений участников и цены «подарка»: близким родственникам 0,3% от стоимости, но сумма не может быть меньше 300 рублей. Дальним родственникам и посторонним людям нужно оплатить 1%, если цена меньше 1 млн. рублей. Пошлина также должна быть не менее 300. Цена больше 1 млн. – 0,75 от суммы, превышающей миллион, и к этому еще 10 000 рублей. Дом стоит более 10 миллионов – 0,5% от суммы выше этой цифры и еще 77 500.
• Составление договора – около 2000 рублей.

Дополнительные услуги

Все нотариальные услуги действуют одинаково во всех частях России, они утверждены в Налоговом кодексе. Дополнительные процедуры любого рода необходимо оплачивать по индивидуальным расценкам, не регламентируемым законом. Так что в разных городах стоимость за одинаковый процесс оформления дарственной будет отличаться.

Нотариус передает клиенту документ, в котором прописана стоимость проделанной работы: сумма по законному тарифу и сумма за допуслуги. Дополнительной работой можно считать:

• составление и печать договора;
• проведение консультаций и прием гражданина;
• оплату услуг остальных специалистов;
• печать копий.

Налоги при дарении земельного участка оплачиваются отдельно. Цены на описанные выше услуги не контролируются правоохранительными органами, так что их устанавливает юрист по своему усмотрению.

Для того чтобы немного сэкономить, можно прийти на прием с уже готовым документом. Нотариус его только проверит и проведет дарственную через отдел регистрации. Если вы решили все же довериться профессионалу, он скажет о стоимости договора отдельно. Для примерной ориентировки можно назвать усредненные расценки:

• Составление – примерно 10 000;
• Сбор документов для регистрации – от 1 тыс. рублей;
• Оформление учета в уполномоченном органе – от 5 000.

Оформление дарственной занимает около двух недель. Здесь многое будет зависеть от длительности прохождения бумаг в Кадастровой палате.

Важность регистрации и хитрости населения

Без постановки на учет договор о дарении считается недействительным, а сам одаряемый не имеет права пользоваться собственностью. Важный момент – орган Регистрации должен располагаться по месту нахождения дарственного имущества или по месту проживания одаряемого или дарителя.

Для облегчения налогового бремени, люди иногда заключают фиктивные сделки, то есть по обоюдному согласию оформляют передачу права владения через куплю-продажу, при этом передачи денег при этой схеме, естественно, не происходит. В таких случаях налог высчитывается на максимально выгодных условиях для обеих сторон и не нужно узнавать, сколько стоит дарственная на землю, дом.

Если будет установлено, что сделка «липовая» — родственников ждет уголовная ответственность. Не хотите по своим причинам принимать землю или дом в дар и оплачивать налог – можете от этой процедуры отказаться. Это возможно до того, как договор пройдет госрегистрацию в УФРС. Тот, кому собирались презентовать жилье, должен прийти в эту организацию и написать заявление об отказе.

Вывод можно сделать следующий: минимальные затраты на дарственную у нотариуса составляют около четырех с половиной тысяч рублей, из них триста идут на оплату фиксированного тарифа, а все остальное – дополнительные услуги юриста. Но следует учитывать, что часть суммы зависит еще и от оценки объекта дарения, так что цена может увеличиваться в несколько раз.

Люди часто получают и дарят подарки. В качестве презента нередко выступает недвижимость. Особенно распространена такая практика среди родственников.

Что нужно сделать, чтобы подарить квартиру или дом, и сколько стоит оформить дарственную, поведает эта статья.

Что собой представляет дарение?

Прежде чем перейти к вопросу о стоимости оформления дарственной на квартиру, хотелось бы в общих чертах охарактеризовать суть процесса дарения.

Итак, дарение – это сделка, в которой одна сторона (даритель) передает второй стороне (одаряемому) какое-либо принадлежащее ей имущество (мы будем говорить о квартире или доме) в собственность безвозмездно.

Участники сделки

В Гражданском кодексе РФ прописан ряд ограничений в отношении сторон сделки. Так, выступать в роли дарителя не могут несовершеннолетние и недееспособные граждане, а также их представители.

Определяется в законодательстве и круг лиц, а точнее сказать, должностей, которые не могут быть одаряемыми (во избежание коррупции):

• госслужащие;
• работники воспитательных и лечебных учреждений;
• представители органов соцзащиты.

Разумеется, речь идет о случаях, когда дарителями выступают их посетители или клиенты.

Когда дом или квартира передаются ребенку, младше 14 лет, подпись на договоре ставят родители (опекуны). Подросток от 14 до 18 ставит свою подпись наряду с родителями (попечителями). Вместо недееспособных лиц подписываются их опекуны.

Особенности дарения

Иногда родители прибегают к дарению недвижимости, а не денег на нее, чтобы квартира досталась в собственность именно их сыну или дочери, а не семейной паре. Ведь по закону имущество, полученное в качестве презента, после развода не подлежит разделу, а значит, остается за тем, кому было подарено.

Если дарителем выступает лицо, состоящее в браке, а квартира является совместной для пары собственностью, к основному перечню документов ей или ему придется приложить согласие мужа или жены на отчуждение имущества.

Главной же причиной популярности этого договора является цена дарственной на квартиру между близкими родственниками. Налог, равный в прочих случаях 13% от стоимости презентуемой недвижимости, в данной ситуации упраздняется.

Оформление дарственной

Сколько будет стоить дарственная на дом или квартиру, зависит еще и от того, какой способ ее оформления Вы выберете. В ГК указано, что договор дарения обязательно должен быть составлен письменно и зарегистрирован в соответствующей службе (Регистрационная палата).

Составление и заверка этого документа у нотариуса – процедура необязательная. Ее можно осуществить по желанию, чтобы быть уверенным в правильности оформления сделки.

Самостоятельное оформление

Итак, если Вы решили заняться дарственной самостоятельно, Вам предстоит совершить два важных шага: правильно составить договор и, скрепив его подписями, зарегистрировать сделку.

Составление дарственной

Договор, в составлении которого участвовал юрист, обойдется Вам дешевле, нежели тот, что предложит нотариус, однако и он влетит в копеечку.

Если же Вы хотите сэкономить и создать дарственную сами, ответственно подойдите к написанию этого текста – любая ошибка чревата признанием договора недействительным.

Для удобства – скачайте бланк для договора образца 2019 года и внесите в него свои данные:

• Ф.И.О., паспортные данные и адреса сторон;
• Предмет договора. Здесь указывается тип недвижимости (квартира или дом) и адрес, по которому она расположена;
• Уточнение наименования и характеристик передаваемой недвижимости (скажем, трехкомнатный дом на земле, площадью 110 м²);
• Документ, подкрепляющий право собственности дарителя на данный объект;
• Подписи сторон, дата сделки.

Регистрация

Без регистрации договор и вся сделка ни будут иметь силы, а одаряемый не сможет вступить в свои права.

Производится это действие в Регистрационной или Кадастровой палате, а также в многофункциональных центрах. Орган регистрации обязательно должен располагаться по месту нахождения предмета дарения или по адресу проживания одного из участников сделки.

Стороны с составленным договором отправляются в регистрационные органы, где подписывают его при сотруднике, оплачивают госпошлину (1000 рублей) и подают пакет бумаг, включающий:

• Паспорта;
• Договор. По одному экземпляру на каждого участника сделки, плюс один – для Регистрационной палаты;
• Документы на недвижимость;
• Выписка из домовой книги;
• Согласие супруга/и в письменной форме;
• Доверенность (если действует представитель);
• Разрешение органов опеки (при наличии у одаряемого попечителей или опекунов).

Список может быть подкорректирован, согласно запросам конкретного отделения регистрации.

Сотрудник просматривает документы и составляет заявление, которое даритель с одаряемым подписывают. После этого пакет бумаг под расписку изымается. В течение недели осуществляется регистрация. В назначенный срок одаряемый получает свидетельство о праве собственности.

Итак, сколько стоит дарственная на квартиру или дом, оформленная самостоятельно? Обязательным платежом является госпошлина регистрационной палаты – 2000 рублей и налог, составляющий 13% от стоимости квартиры. Однако для близких родственников (родители, дети, супруги, братья/сестры, дедушки/бабушки, внуки) налог упраздняется.

Таким образом, желая передать дом родному человеку, вы заплатите лишь 2 000 рублей. Презентуя недвижимость дальнему родственнику или не родственнику вообще, Вы к 2 000 рублей вынуждены будете прибавить 13% от стоимости квартиры или дома. Сделка купли-продажи в таком случае может оказаться более выгодной.

Нотариальное оформление

Нотариальное оформление обходится недешево, особенно при передаче жилья не близким родственникам. Однако к услугам нотариуса прибегают, когда существует опасность возникновения претензий от третьих лиц. В случае оспаривания сделки нотариус может выступить свидетелем в суде.

К тому же, в конторе сохраняется копия договора, так что, в случае утраты, его можно восстановить.

Нотариусу подают те же документы, что собирают для регистрационной палаты (в некоторых случаях, список их уже). Рассмотрев представленные бумаги, он составляет договор, дает на подпись сторонам, заверяет его и отправляет на госрегистрацию.

Стоимость оформления дарственной на квартиру у нотариуса складывается из нескольких составляющих:

• Налог (13% от стоимости дома или квартиры), если участники сделки не близкие родственники;
• Госпошлина за регистрацию. Как правило, нотариус берет не 2000 рублей, а немногим больше (приблизительно 2 500 рублей), поскольку сам обращается в регистрационную палату;
• Госпошлина на нотариальные услуги. Ее размер зависит от отношений сторон и стоимости дара:

• Близкие родственники оплачивают 0,3% от цены дома или квартиры, но сумма не должна быть меньше 300 рублей;
• Дальние родственники и чужие люди отдают 1%, когда цена не доходит до 1 млн. рублей. При этом пошлина не может быть меньше 300 рублей. Когда цена выше 1 млн. рублей, выплачивается 0,75% от суммы, превышающей миллион, плюс 10 000 рублей. При стоимости дома больше 10 млн. рублей, от суммы, превышающей эту цифры, взимается 0,5% + 77 500 рублей;

Составление договора – порядка 2 000 рублей.

Отдельно могут проплачиваться дополнительные услуги, например, помощь в сборе документов.

Теоретически, оплачивать расходы по сделке должен даритель, но на практике возможно обратное. К тому же, стороны могут разделить расходы.

Таким образом, стоимость дарственной напрямую зависит от двух факторов: наличия/отсутствия близкородственных связей между дарителем и одаряемым, а также варианта оформления договора (с привлечением нотариуса или без него).